# التدفقات النقدية

> النقد الافتتاحي، والنقد الوارد والصادر بحسب الأنشطة التشغيلية والاستثمارية والتمويلية، والنقد الختامي لأي فترة.

Canonical: https://docs.getonebooks.com/ar/reports/cash-flow/
Language: ar
Documentation index: https://docs.getonebooks.com/ar/llms.txt

تتابع قائمة التدفقات النقدية (**حركة النقد** في الوضع البسيط) حركة الأموال في حسابات النقد والبنك لديك عبر فترة ما: من أين بدأت، وما الذي دخل وخرج، وأين انتهت.

![قائمة التدفقات النقدية مع الرصيد الافتتاحي والأنشطة التشغيلية والاستثمارية والتمويلية والرصيد الختامي](https://docs.getonebooks.com/screenshots/ar/reports-cash-flow.webp)

## كيف تُبنى

- **النقد** يعني كل حساب في عائلتي **1200 النقد** و**1210 البنك**، بما فيها الحسابات البنكية التي أضفتها.
- **الأنشطة التشغيلية** — دفعات العملاء، والدفعات للموردين، والمصروفات، وكل ما ليس من النوعين التاليين.
- **الأنشطة الاستثمارية** — الحركات التي تمس **1500 الأصول الثابتة** أو حساباتها الفرعية (شراء المعدات أو بيعها).
- **الأنشطة التمويلية** — الحركات التي تمس حسابًا من حسابات حقوق الملكية (دخول رأس مال المالك أو خروجه).
- **الرصيد النقدي الافتتاحي** هو المركز قبل الفترة؛ وتُدمج فيه الأرصدة الافتتاحية المؤرخة داخل الفترة، فيساوي **الختامي** دائمًا نقد الميزانية العمومية.

## قراءتها

اختر الفترة. يلخّص **النقد الوارد** و**النقد الصادر** الإجماليات؛ ويعرض كل قسم نشاط الحركات بحسب الحساب. أما التحويلات بين حسابات النقد والبنك الخاصة بك (قيود التحويل) فيكون صافيها صفرًا ولا تظهر كنشاط.

## ذات صلة

  - [حسابات النقد والبنك](https://docs.getonebooks.com/ar/banking/accounts/)
  - [الأرباح والخسائر](https://docs.getonebooks.com/ar/reports/profit-loss/)