# Planificación presupuestaria

> Planifica ingresos y gastos de un ejercicio por meses o semanas, parte de las cifras del año pasado y compara el plan con lo que ocurrió de verdad.

Canonical: https://docs.getonebooks.com/es/accounting/budgets/
Language: es
Documentation index: https://docs.getonebooks.com/es/llms.txt

Un **plan presupuestario** es tu plan para un ejercicio fiscal: los ingresos que esperas en cada cuenta de ingresos y lo que piensas gastar en cada cuenta de gastos, período a período. Abre **Planificación presupuestaria** en la barra lateral para crear uno y sigue después el año comparándolo con él.

Un plan presupuestario es un plan, no una transacción. Crearlo, editarlo o eliminarlo nunca contabiliza nada: el libro mayor, todos los informes y tus cifras de impuestos son iguales con él o sin él. Las cifras reales con las que se compara salen directamente del libro mayor.

Puedes tener varios planes presupuestarios para el mismo año —uno base, uno ambicioso y uno prudente— y marcar uno como **Plan presupuestario principal**: el que siguen el panel, los avisos de gastos y el asistente. Un plan nuevo es un **Borrador** hasta que eliges **Activar**; solo un plan **Activo** se sigue frente a tus cifras reales, y solo un plan activo puede ser el principal. Usa **Archivar** con un plan que ya no sigues: queda en solo lectura hasta que vuelvas a activarlo. Un plan activo debe archivarse antes de poder eliminarlo. Todo el equipo, lectores incluidos, puede ver los planes presupuestarios; crearlos y modificarlos requiere el permiso `budgets.manage`, que de forma predeterminada tienen propietarios y administradores (consulta [Usuarios, roles y permisos](https://docs.getonebooks.com/es/settings/users-roles/)).

## Crear un plan presupuestario

1. En **Planificación presupuestaria**, selecciona **Nuevo plan presupuestario**.
2. **Datos** — escribe un nombre, elige el **Ejercicio fiscal** (el actual o el siguiente), **Planificar por** mes o por semana y, en un plan semanal, el día en **Inicio de la semana**.
3. **Punto de partida** — elige cómo se rellenan los importes:
   - **A partir del año pasado** repite el patrón del año pasado período a período. Indica el **Crecimiento de ingresos (%)** y el **Crecimiento de gastos (%)**, o activa **Usar una media constante** para dar a cada período la media del año pasado.
   - **A partir de un objetivo de ingresos** reparte el **Objetivo de ingresos del año** con la forma de las ventas del año pasado; cada gasto conserva su proporción sobre los ingresos, o se queda donde estaba con **Mantener los gastos al nivel del año pasado**.
   - **Copiar otro plan presupuestario** parte de un plan que ya tienes, ajustado en un porcentaje.
   - **En blanco** empieza con una cuadrícula vacía; **Importar una hoja de cálculo** crea un plan vacío y abre la importación de CSV.
   - **Prepararlo con el asistente** te permite describir el plan con tus palabras (consulta la sección del asistente más abajo).
4. **Vista previa** — revisa los totales de ingresos y gastos. Las cuentas sin actividad el año pasado empiezan en cero. Activa **Empezar a seguirlo ya** para activar el plan en el acto, y **Convertirlo en el plan presupuestario principal** si es el plan que vas a seguir.
5. Selecciona **Crear plan presupuestario**.

El plan se abre en la pestaña **Plan**: tus cuentas de ingresos, después tus cuentas de gastos, sus totales y una fila de **Resultado neto**, con una columna por período y una de **Total**. Escribe en una celda o pega un bloque copiado de una hoja de cálculo; los cambios se guardan solos. Las herramientas de fila —**Repartir un total por igual**, **Copiar el primer período en todos**, **Aumentar un porcentaje**, **Aumentar un importe fijo**, **Copiar el año pasado** y **Vaciar la fila**— rellenan una fila entera de una vez, y **Comparar con el año pasado** muestra la cifra real del año pasado bajo cada celda. **Exportar CSV** e **Importar** llevan la cuadrícula a una hoja de cálculo y la traen de vuelta: la plantilla incluye cada cuenta activa de ingresos y gastos con los períodos del plan como columnas, y un archivo con cualquier fila errónea no importa nada. Para revisar un plan y conservar el original, usa antes **Duplicar** desde la lista de planes presupuestarios.

## Mensual o semanal

- **Mensual** — doce períodos, uno por cada mes de tu ejercicio fiscal.
- **Semanal** — un período por semana, que empieza el día de la semana que elijas (las empresas de Arabia Saudí suelen empezar la semana en domingo). La primera y la última semana se cortan al inicio y al final del ejercicio, así que pueden durar menos de siete días, y un año tiene de 52 a 54 períodos semanales. Un plan semanal encaja con restaurantes y tiendas que revisan ventas y costes cada semana.

Lo eliges al crear el plan; para planificar el mismo año de la otra forma, crea un segundo plan. Los períodos siguen el inicio del ejercicio fiscal de la configuración de tu empresa, así que un plan para un ejercicio de abril a marzo va de abril a marzo.

## Plan presupuestario frente a real

La pestaña **Seguimiento** de un plan, y el informe **Plan presupuestario frente a real** de Informes, ponen el plan junto a tus cifras reales:

- La columna **Real** se calcula al momento a partir del libro mayor con las reglas del estado de resultados —se excluyen los asientos de cierre del ejercicio y los de saldos iniciales—, de modo que el resultado neto coincide con el [estado de resultados](https://docs.getonebooks.com/es/reports/profit-loss/) para las mismas fechas. Ingresos y gastos también coinciden, salvo **4300 Descuentos recibidos**: el estado de resultados lo presenta como una reducción de los gastos, mientras que el plan presupuestario lo mantiene con los ingresos, donde lo sitúa su tipo de cuenta.
- La **Desviación** es lo real menos lo previsto. Su estado es **Favorable** cuando los ingresos superan el plan o un gasto queda por debajo de él, y **Desfavorable** en el caso contrario.
- **En lo que va de año** abarca los períodos que han empezado hasta la fecha que elijas. Para el período en curso, lo previsto se reparte por días: lo que el plan permite hasta ahora es lo previsto para el período multiplicado por la parte de sus días ya transcurrida.
- La **Proyección al cierre** es lo real hasta la fecha más lo previsto para los períodos restantes; a su lado, **Al ritmo actual** extiende lo real hasta la fecha a todo el año.
- Una nota en cualquier celda deja constancia de por qué cambió —«campaña adelantada de mayo»— para que la explicación acompañe a la cifra en la siguiente revisión.

Consulta la comparación por período, por trimestre o del año entero, y expórtala a CSV, Excel o PDF. Cuando el año se aparta del plan, **Reprevisión** vuelve a planificar los períodos restantes a partir de tus resultados hasta la fecha: cuando han cerrado dos períodos, los períodos restantes de cada cuenta se multiplican según cómo se comparan sus cifras reales con lo previsto (entre la mitad y una vez y media), los períodos cerrados conservan su importe y ves los cambios antes de aplicarlos.

## Análisis y avisos

La sección **Análisis** enumera lo que merece una mirada, lo más grave primero: un gasto por encima de lo previsto, un gasto cerca de su límite en este período o que se gasta más rápido de lo que permite el período, ingresos por detrás o por delante del plan, un resultado neto del año en riesgo, una desviación que crece tres períodos seguidos, actividad en una cuenta sin plan y un plan tan alejado de las cifras reales que conviene hacer una reprevisión. Sus hallazgos se obtienen con reglas fijas a partir de las cifras, así que todas las pantallas y el asistente ven la misma lista.

Los **Umbrales de aviso** de la pestaña Plan deciden cuándo se señala una línea:

| Umbral | Valor predeterminado |
|---|---|
| Avisar cuando un gasto alcance (% de lo previsto) | 80 |
| Señalar los ingresos que vayan por detrás del plan en (%) — el doble se considera crítico | 10 |
| Ignorar desviaciones menores que (% de lo previsto) | 10 |
| Ignorar desviaciones menores que (importe) | 0,5 % de los gastos previstos del año |

Una desviación solo cuenta cuando alcanza a la vez el porcentaje y el importe.

Mientras el plan principal esté activo y cubra el día de hoy, el panel muestra los ingresos, los gastos y el resultado neto de este período frente al plan, y **Registrar gasto** y la pestaña **Detalles de la cuenta** de una compra muestran cuánto queda de lo previsto en este período para la cuenta elegida: en ámbar al llegar al umbral de aviso y en rojo al superarlo. Son solo orientativos: OneBooks nunca bloquea una transacción por un plan presupuestario.

## Con el asistente

El [Asistente de IA](https://docs.getonebooks.com/es/ai/overview/) y los agentes conectados leen planes presupuestarios y preparan borradores. Prueba:

- "¿Cómo vamos frente al plan presupuestario este mes?"
- "¿Qué gastos superan el plan presupuestario?"
- "Prepara el plan presupuestario del año que viene a partir de las ventas de este año con un 10 % de crecimiento."

El asistente lee las mismas desviaciones y el mismo análisis que la pestaña Seguimiento y los explica con palabras; las cifras salen de OneBooks, no del modelo. Para crear un plan o cambiar sus importes prepara una [propuesta](https://docs.getonebooks.com/es/ai/drafting/) con los totales de ingresos y gastos, o cada cambio con su valor actual y el nuevo, y no se guarda nada hasta que seleccionas **Confirmar**. De forma predeterminada, solo un propietario o administrador puede proponer planes presupuestarios. Activar o archivar un plan existente, eliminarlo, la reprevisión y la importación se hacen en la aplicación.

## Relacionado

  - [Estado de resultados](https://docs.getonebooks.com/es/reports/profit-loss/)
  - [Ejercicios fiscales, bloqueo y cierre](https://docs.getonebooks.com/es/accounting/fiscal-years/)
  - [Redactar documentos con propuestas](https://docs.getonebooks.com/es/ai/drafting/)