# Flujo de efectivo

> Efectivo inicial, entradas y salidas por actividades de operación, inversión y financiación, y efectivo final para cualquier período.

Canonical: https://docs.getonebooks.com/es/reports/cash-flow/
Language: es
Documentation index: https://docs.getonebooks.com/es/llms.txt

El estado de flujo de efectivo (**Movimiento de efectivo** en Modo simple) sigue el dinero de tus cuentas de efectivo y banco a lo largo de un período: dónde empezó, qué entró y salió, y dónde terminó.

![El estado de flujo de efectivo con saldo inicial, actividades de operación, inversión y financiación, y saldo final](https://docs.getonebooks.com/screenshots/es/reports-cash-flow.webp)

## Cómo se construye

- **Efectivo** significa cada cuenta de las familias **1200 Efectivo** y **1210 Banco**, incluidas las cuentas bancarias que hayas agregado.
- **Actividades de operación** — cobros de clientes, pagos a proveedores, gastos y todo lo demás que no entra en las dos siguientes.
- **Actividades de inversión** — movimientos que afectan a **1500 Activos fijos** o a sus subcuentas (compra o venta de equipos).
- **Actividades de financiación** — movimientos que afectan a una cuenta de patrimonio (entradas o salidas de capital del propietario).
- El **Saldo inicial de efectivo** es la posición anterior al período; los saldos iniciales fechados dentro del período se incorporan a él, de modo que el **Saldo final de efectivo** siempre es igual al efectivo del balance general.

## Cómo leerlo

Elige el período. **Entradas** y **Salidas** resumen los totales; cada sección de actividad enumera los movimientos por cuenta. Las transferencias entre tus propias cuentas de efectivo y banco (traspasos) se compensan a cero y no aparecen como actividad.

## Relacionado

  - [Cuentas de efectivo y banco](https://docs.getonebooks.com/es/banking/accounts/)
  - [Estado de resultados](https://docs.getonebooks.com/es/reports/profit-loss/)