# Budgets

> Planifiez produits et charges d’un exercice par mois ou par semaine, partez des chiffres de l’an dernier et comparez le plan à la réalité.

Canonical: https://docs.getonebooks.com/fr/accounting/budgets/
Language: fr
Documentation index: https://docs.getonebooks.com/fr/llms.txt

Un **budget** est votre plan pour un exercice fiscal : les produits que vous attendez sur chaque compte de produits et ce que vous comptez dépenser sur chaque compte de charges, période par période. Ouvrez **Budgets** dans la barre latérale pour en créer un, puis suivez l’exercice par rapport à lui.

Un budget est un plan, pas une opération. Le créer, le modifier ou le supprimer ne comptabilise jamais rien : le grand livre, tous les rapports et vos chiffres de taxes sont identiques avec ou sans lui. Les chiffres réels auxquels il est comparé proviennent directement du grand livre.

Vous pouvez tenir plusieurs budgets pour le même exercice — un budget de base, un budget ambitieux et un budget prudent — et désigner l’un d’eux comme **Budget principal** : celui que suivent le tableau de bord, les indications sur les charges et l’assistant. Un nouveau budget reste un **Brouillon** jusqu’à ce que vous choisissiez **Activer** ; seul un budget **Actif** est suivi par rapport à vos chiffres réels, et seul un budget actif peut être principal. Choisissez **Archiver** pour un budget que vous ne suivez plus : il passe en lecture seule jusqu’à ce que vous le réactiviez. Un budget actif doit être archivé avant de pouvoir être supprimé. Toute l’équipe, lecteurs compris, peut consulter les budgets ; les créer et les modifier exige l’autorisation `budgets.manage`, détenue par défaut par les propriétaires et les administrateurs (voir [Utilisateurs, rôles et autorisations](https://docs.getonebooks.com/fr/settings/users-roles/)).

## Créer un budget

1. Dans **Budgets**, sélectionnez **Nouveau budget**.
2. **Informations** — saisissez un nom, choisissez l’**Exercice fiscal** (l’actuel ou le suivant), **Planifier par** mois ou par semaine et, pour un budget hebdomadaire, le jour dans **Début de la semaine**.
3. **Point de départ** — choisissez comment les montants sont remplis :
   - **À partir de l’an dernier** reprend le profil de l’an dernier période par période. Indiquez la **Croissance des produits (%)** et la **Croissance des charges (%)**, ou activez **Utiliser plutôt une moyenne constante** pour donner à chaque période la moyenne de l’an dernier.
   - **À partir d’un objectif de produits** répartit l’**Objectif de produits de l’exercice** selon le profil des ventes de l’an dernier ; chaque charge garde sa part des produits, ou reste à son niveau avec **Maintenir les charges au niveau de l’an dernier**.
   - **Copier un autre budget** part d’un budget existant, ajusté d’un pourcentage.
   - **Vierge** démarre avec une grille vide ; **Importer un tableur** crée un budget vide et ouvre l’import CSV.
   - **Le préparer avec l’assistant** vous permet de décrire le plan avec vos propres mots (voir la section sur l’assistant ci-dessous).
4. **Aperçu** — vérifiez les totaux des produits et des charges. Les comptes sans activité l’an dernier commencent à zéro. Activez **Commencer le suivi dès maintenant** pour activer le budget tout de suite, et **En faire le budget principal** s’il s’agit du plan à suivre.
5. Sélectionnez **Créer le budget**.

Le budget s’ouvre sur l’onglet **Plan** : vos comptes de produits, puis vos comptes de charges, leurs totaux et une ligne **Résultat net**, avec une colonne par période et une colonne **Total**. Saisissez dans une cellule ou collez un bloc copié depuis un tableur ; les modifications sont enregistrées automatiquement. Les outils de ligne — **Répartir un total à parts égales**, **Recopier la première période**, **Augmenter d’un pourcentage**, **Augmenter d’un montant fixe**, **Copier l’an dernier** et **Vider la ligne** — remplissent toute une ligne en une fois, et **Comparer avec l’an dernier** affiche le réel de l’an dernier sous chaque cellule. **Exporter en CSV** et **Importer** font passer la grille par un tableur, dans les deux sens : le modèle liste chaque compte de produits et de charges actif avec les périodes du budget en colonnes, et un fichier comportant la moindre ligne en erreur n’importe rien. Pour réviser un budget en gardant l’original, commencez par **Dupliquer** depuis la liste des budgets.

## Mensuel ou hebdomadaire

- **Mensuel** — douze périodes, une par mois de votre exercice fiscal.
- **Hebdomadaire** — une période par semaine, qui commence le jour de la semaine que vous choisissez (les entreprises d’Arabie saoudite commencent généralement la semaine le dimanche). La première et la dernière semaine sont coupées au début et à la fin de l’exercice ; elles peuvent donc compter moins de sept jours, et un exercice compte de 52 à 54 périodes hebdomadaires. Un budget hebdomadaire convient aux restaurants et aux commerces qui suivent leurs ventes et leurs coûts chaque semaine.

Vous faites ce choix à la création du budget ; pour planifier le même exercice autrement, créez un second budget. Les périodes suivent le début d’exercice défini dans les paramètres de votre entreprise : un budget pour un exercice d’avril à mars va d’avril à mars.

## Budget et réel

L’onglet **Suivi** d’un budget, ainsi que le rapport **Budget et réel** dans Rapports, placent le plan à côté de vos chiffres réels :

- La colonne **Réel** est calculée en direct depuis le grand livre selon les règles du compte de résultat — les écritures de clôture de l’exercice et de soldes d’ouverture sont exclues —, de sorte que le résultat net correspond au [compte de résultat](https://docs.getonebooks.com/fr/reports/profit-loss/) pour les mêmes dates. Les produits et les charges correspondent aussi, sauf **4300 Remises obtenues** : le compte de résultat les présente en réduction des charges, tandis que le budget les garde avec les produits, où les place leur type de compte.
- L’**Écart** est le réel moins le budget. Son statut est **Favorable** quand les produits dépassent le plan ou qu’une charge reste en dessous, et **Défavorable** dans le cas contraire.
- **Depuis le début de l’exercice** couvre les périodes commencées à la date choisie. Pour la période en cours, le budget est réparti au prorata des jours : ce qu’il autorise à ce stade est le budget de la période multiplié par la part de ses jours déjà écoulée.
- La **Projection en fin d’exercice** est le réel à date plus le budget des périodes restantes ; à côté, **Au rythme actuel** prolonge le réel à date sur tout l’exercice.
- Une note sur n’importe quelle cellule consigne la raison d’un écart — « campagne avancée de mai » — pour que l’explication accompagne le chiffre lors de la revue suivante.

Lisez la comparaison par période, par trimestre ou pour l’exercice entier, et exportez-la en CSV, Excel ou PDF. Quand l’exercice s’écarte du plan, **Réestimer** replanifie les périodes restantes à partir de vos résultats à date : une fois deux périodes clôturées, les périodes restantes de chaque compte sont ajustées selon le rapport entre son réel et son budget (entre la moitié et une fois et demie), les périodes clôturées gardent leur budget, et vous voyez les changements avant de les appliquer.

## Analyses et alertes

Le panneau **Analyses** liste les constats qui méritent un coup d’œil, les plus graves d’abord : une charge au-delà de son budget, une charge proche de sa limite sur la période ou dépensée plus vite que la période ne le permet, des produits en retard ou en avance sur le plan, un résultat net de l’exercice menacé, un écart qui grandit trois périodes de suite, de l’activité sur un compte sans budget, et un plan si éloigné du réel qu’il est temps de le réestimer. Ces constats découlent de règles fixes appliquées aux chiffres : tous les écrans et l’assistant voient donc la même liste.

Les **Seuils d’alerte** de l’onglet Plan décident quand une ligne est signalée :

| Seuil | Valeur par défaut |
|---|---|
| Alerter quand une charge atteint (% de son budget) | 80 |
| Signaler les produits en retard sur le plan de (%) — le double est considéré comme critique | 10 |
| Ignorer les écarts inférieurs à (% du budget) | 10 |
| Ignorer les écarts inférieurs à (montant) | 0,5 % des charges budgétées de l’exercice |

Un écart n’est retenu que s’il atteint à la fois le pourcentage et le montant.

Tant que le budget principal est actif et couvre la date du jour, le tableau de bord affiche les produits, les charges et le résultat net de la période par rapport au plan, et **Enregistrer une charge** ainsi que l’onglet **Détails du compte** d’un achat indiquent ce qu’il reste du budget de la période pour le compte choisi — en orange une fois le seuil d’alerte atteint, en rouge une fois dépassé. Ce ne sont que des indications : OneBooks ne bloque jamais une opération à cause d’un budget.

## Avec l’assistant

L’[assistant IA](https://docs.getonebooks.com/fr/ai/overview/) et les agents connectés consultent les budgets et en préparent. Essayez :

- « Où en sommes-nous par rapport au budget ce mois-ci ? »
- « Quelles charges dépassent le budget ? »
- « Prépare le budget de l’an prochain à partir des ventes de cette année avec 10 % de croissance. »

L’assistant lit les mêmes écarts et les mêmes analyses que l’onglet Suivi et les explique avec des mots ; les chiffres viennent de OneBooks, pas du modèle. Pour créer un budget ou modifier ses montants, il prépare une [proposition](https://docs.getonebooks.com/fr/ai/drafting/) qui montre les totaux des produits et des charges, ou chaque changement avec sa valeur actuelle et la nouvelle, et rien n’est enregistré tant que vous n’avez pas sélectionné **Confirmer**. Par défaut, seul un propriétaire ou un administrateur peut proposer des budgets. Activer ou archiver un budget existant, le supprimer, le réestimer et importer restent dans l’application.

## Voir aussi

  - [Compte de résultat](https://docs.getonebooks.com/fr/reports/profit-loss/)
  - [Exercices fiscaux, verrouillage et clôture](https://docs.getonebooks.com/fr/accounting/fiscal-years/)
  - [Rédiger des documents avec des propositions](https://docs.getonebooks.com/fr/ai/drafting/)