# Planos orçamentais

> Planeie rendimentos e gastos de um exercício por mês ou por semana, parta dos valores do ano passado e compare o plano com o que realmente aconteceu.

Canonical: https://docs.getonebooks.com/pt/accounting/budgets/
Language: pt
Documentation index: https://docs.getonebooks.com/pt/llms.txt

Um **plano orçamental** é o seu plano para um exercício: os rendimentos que espera em cada conta de rendimentos e o que conta gastar em cada conta de gastos, período a período. Abra **Planos orçamentais** na barra lateral para criar um e acompanhe depois o exercício em comparação com ele.

Um plano orçamental é um plano, não uma transação. Criá-lo, editá-lo ou eliminá-lo nunca lança nada: o razão, todos os relatórios e os seus valores de impostos ficam iguais com ou sem ele. Os valores reais com que é comparado vêm diretamente do razão.

Pode ter vários planos orçamentais para o mesmo exercício — um base, um ambicioso e um prudente — e marcar um como **Plano orçamental principal**: o que o painel, os avisos de gastos e o assistente seguem. Um plano novo é um **Rascunho** até escolher **Ativar**; só um plano **Ativo** é acompanhado face aos seus valores reais, e só um plano ativo pode ser o principal. Use **Arquivar** num plano que já não acompanha: passa a só de leitura até o voltar a ativar. Um plano ativo tem de ser arquivado antes de poder ser eliminado. Toda a equipa, incluindo os visualizadores, pode ver os planos orçamentais; criá-los e alterá-los exige a permissão `budgets.manage`, que por predefinição têm os proprietários e os administradores (consulte [Utilizadores, funções e permissões](https://docs.getonebooks.com/pt/settings/users-roles/)).

## Criar um plano orçamental

1. Em **Planos orçamentais**, selecione **Novo plano orçamental**.
2. **Dados** — introduza um nome, escolha o **Exercício** (o atual ou o seguinte), **Planear por** mês ou por semana e, num plano semanal, o dia em **Início da semana**.
3. **Ponto de partida** — escolha como os valores são preenchidos:
   - **A partir do ano passado** repete o padrão do ano passado período a período. Indique o **Crescimento dos rendimentos (%)** e o **Crescimento dos gastos (%)**, ou ative **Usar antes uma média constante** para dar a cada período a média do ano passado.
   - **A partir de um objetivo de rendimentos** reparte o **Objetivo de rendimentos do exercício** segundo o padrão das vendas do ano passado; cada gasto mantém a sua proporção dos rendimentos, ou fica onde estava com **Manter os gastos ao nível do ano passado**.
   - **Copiar outro plano orçamental** parte de um plano que já tem, ajustado numa percentagem.
   - **Em branco** começa com uma grelha vazia; **Importar uma folha de cálculo** cria um plano vazio e abre a importação de CSV.
   - **Preparar com o assistente** permite-lhe descrever o plano por palavras suas (consulte a secção do assistente mais abaixo).
4. **Pré-visualização** — verifique os totais de rendimentos e gastos. As contas sem atividade no ano passado começam a zero. Ative **Começar já o acompanhamento** para ativar o plano de imediato, e **Torná-lo o plano orçamental principal** se for o plano a seguir.
5. Selecione **Criar plano orçamental**.

O plano abre no separador **Plano**: as suas contas de rendimentos, depois as contas de gastos, os respetivos totais e uma linha de **Resultado líquido**, com uma coluna por período e uma de **Total**. Escreva numa célula ou cole um bloco copiado de uma folha de cálculo; as alterações são guardadas automaticamente. As ferramentas de linha — **Repartir um total por igual**, **Copiar o primeiro período para todos**, **Aumentar uma percentagem**, **Aumentar um valor fixo**, **Copiar o ano passado** e **Limpar a linha** — preenchem uma linha inteira de uma só vez, e **Comparar com o ano passado** mostra o valor real do ano passado por baixo de cada célula. **Exportar CSV** e **Importar** levam a grelha a uma folha de cálculo e trazem-na de volta: o modelo inclui cada conta ativa de rendimentos e gastos com os períodos do plano como colunas, e um ficheiro com qualquer linha errada não importa nada. Para rever um plano mantendo o original, use primeiro **Duplicar** a partir da lista de planos orçamentais.

## Mensal ou semanal

- **Mensal** — doze períodos, um por cada mês do seu exercício.
- **Semanal** — um período por semana, que começa no dia da semana que escolher (as empresas da Arábia Saudita costumam começar a semana ao domingo). A primeira e a última semana são cortadas no início e no fim do exercício, pelo que podem ter menos de sete dias, e um exercício tem de 52 a 54 períodos semanais. Um plano semanal adequa-se a restaurantes e lojas que reveem vendas e custos todas as semanas.

Escolhe isto ao criar o plano; para planear o mesmo exercício da outra forma, crie um segundo plano. Os períodos seguem o início do exercício definido nas definições da sua empresa, pelo que um plano para um exercício de abril a março vai de abril a março.

## Plano orçamental face ao real

O separador **Acompanhamento** de um plano, e o relatório **Plano orçamental face ao real** em Relatórios, colocam o plano ao lado dos seus valores reais:

- A coluna **Real** é calculada no momento a partir do razão com as regras da demonstração de resultados — os lançamentos de encerramento do exercício e de saldos iniciais ficam de fora —, pelo que o resultado líquido coincide com a [demonstração de resultados](https://docs.getonebooks.com/pt/reports/profit-loss/) para as mesmas datas. Os rendimentos e os gastos também coincidem, exceto **4300 Descontos obtidos**: a demonstração de resultados apresenta-os como uma redução dos gastos, enquanto o plano orçamental os mantém nos rendimentos, onde os coloca o seu tipo de conta.
- O **Desvio** é o real menos o previsto. O seu estado é **Favorável** quando os rendimentos ficam acima do plano ou um gasto fica abaixo dele, e **Desfavorável** no caso contrário.
- **Desde o início do ano** abrange os períodos já iniciados até à data que escolher. Para o período em curso, o previsto é repartido pelos dias: o que o plano permite até agora é o previsto para o período multiplicado pela parte dos seus dias já decorrida.
- A **Projeção no fecho** é o real até à data mais o previsto para os períodos restantes; ao lado, **Ao ritmo atual** estende o real até à data a todo o exercício.
- Uma nota em qualquer célula regista porque é que mudou — «campanha antecipada de maio» — para que a explicação acompanhe o valor na revisão seguinte.

Consulte a comparação por período, por trimestre ou para o exercício inteiro, e exporte-a para CSV, Excel ou PDF. Quando o exercício se afasta do plano, **Reprevisão** volta a planear os períodos restantes a partir dos seus resultados até à data: depois de dois períodos encerrados, os períodos restantes de cada conta são ajustados segundo a relação entre o real e o previsto (entre metade e uma vez e meia), os períodos encerrados mantêm o seu valor e vê as alterações antes de as aplicar.

## Análises e alertas

A secção **Análises** enumera o que merece atenção, o mais grave primeiro: um gasto acima do previsto, um gasto perto do limite neste período ou a ser gasto mais depressa do que o período permite, rendimentos atrás ou à frente do plano, um resultado líquido do exercício em risco, um desvio que cresce três períodos seguidos, atividade numa conta sem plano e um plano tão afastado dos valores reais que está na altura de fazer uma reprevisão. As conclusões são obtidas por regras fixas a partir dos valores, por isso todos os ecrãs e o assistente veem a mesma lista.

Os **Limiares de alerta** do separador Plano decidem quando uma linha é assinalada:

| Limiar | Valor predefinido |
|---|---|
| Avisar quando um gasto atingir (% do previsto) | 80 |
| Assinalar rendimentos abaixo do plano em (%) — o dobro é considerado crítico | 10 |
| Ignorar desvios inferiores a (% do previsto) | 10 |
| Ignorar desvios inferiores a (valor) | 0,5 % dos gastos previstos do exercício |

Um desvio só conta quando atinge, ao mesmo tempo, a percentagem e o valor.

Enquanto o plano principal estiver ativo e abranger o dia de hoje, o painel mostra os rendimentos, os gastos e o resultado líquido deste período face ao plano, e **Registar gasto** e o separador **Detalhes da conta** de uma compra mostram quanto resta do previsto neste período para a conta escolhida — a âmbar ao atingir o limiar de aviso e a vermelho quando o ultrapassa. São apenas indicações: o OneBooks nunca bloqueia uma transação por causa de um plano orçamental.

## Com o assistente

O [assistente de IA](https://docs.getonebooks.com/pt/ai/overview/) e os agentes ligados leem planos orçamentais e preparam-nos. Experimente:

- "Como estamos face ao plano orçamental este mês?"
- "Que gastos estão acima do plano orçamental?"
- "Prepara o plano orçamental do próximo ano a partir das vendas deste ano com 10 % de crescimento."

O assistente lê os mesmos desvios e as mesmas análises que o separador Acompanhamento e explica-os por palavras; os valores vêm do OneBooks, não do modelo. Para criar um plano ou alterar os seus valores prepara uma [proposta](https://docs.getonebooks.com/pt/ai/drafting/) com os totais de rendimentos e gastos, ou cada alteração com o valor atual e o novo, e nada é guardado até selecionar **Confirmar**. Por predefinição, só um proprietário ou administrador pode propor planos orçamentais. Ativar ou arquivar um plano existente, eliminá-lo, a reprevisão e a importação fazem-se na aplicação.

## Relacionado

  - [Demonstração de resultados](https://docs.getonebooks.com/pt/reports/profit-loss/)
  - [Exercícios, bloqueio e encerramento](https://docs.getonebooks.com/pt/accounting/fiscal-years/)
  - [Preparar documentos com propostas](https://docs.getonebooks.com/pt/ai/drafting/)