أعمار الذمم المدينة والدائنة
تقسّم تقارير الأعمار الأرصدة المفتوحة بحسب مدة بقائها مستحقة — جارية (لم يحن استحقاقها بعد)، ثم شرائح متزايدة التأخر — لتتابع تحصيل أقدم الديون أولًا وتخطط للمدفوعات.
أعمار الذمم المدينة
Section titled “أعمار الذمم المدينة”المبيعات → الذمم المدينة — صف لكل عميل مع عدد الفواتير المفتوحة والمبلغ في كل شريحة، ومخطط للتوزيع، وتصدير PDF/Excel. التفاصيل: الذمم المدينة وأعمار الديون.
أعمار الذمم الدائنة
Section titled “أعمار الذمم الدائنة”الشراء → الذمم الدائنة — صف لكل مورد، ومخطط للتوزيع، والتدفق النقدي الخارج القادم المستحق خلال الأيام السبعة التالية. التفاصيل: الذمم الدائنة وأعمار الديون.
كيف تُحتسب الشرائح
Section titled “كيف تُحتسب الشرائح”يُحتسب العمر من تاريخ استحقاق المستند لا من تاريخ إصداره، فالفاتورة بشروط 30 يومًا تبقى جارية حتى اليوم الثلاثين. وتعرض المستندات المدفوعة جزئيًا الرصيد المتبقي فقط.
الربط بالميزانية العمومية
Section titled “الربط بالميزانية العمومية”يساوي إجمالي الذمم المدينة رصيد 1100 الذمم المدينة، ويساوي إجمالي الذمم الدائنة رصيد 2000 الذمم الدائنة، في الميزانية العمومية كما في اليوم — فكلاهما مبني من الترحيلات نفسها.