السعودية: ضريبة القيمة المضافة وفوترة ZATCA
ينطبق على الأنشطة التجارية التي دولتها المملكة العربية السعودية. يُصدر OneBooks فواتير إلكترونية وفق المرحلة الثانية من ZATCA (فاتورة): فكل فاتورة ضريبية وإشعار دائن يُوقَّع، ويُزوَّد برمز QR، ويُرسل إلى ZATCA للاعتماد أو الإبلاغ، تلقائيًا، عند إرساله.
ما يُعدّ لك تلقائيًا
Section titled “ما يُعدّ لك تلقائيًا”- العملة SAR بخانتين عشريتين، واسم الضريبة ضريبة القيمة المضافة (VAT)، والنسبة الافتراضية 15%، وأسعار غير شاملة الضريبة.
- عنصر ZATCA في الشريط الجانبي مع لوحة معلومات عمليات الإرسال.
- حقول إضافية على العملاء (الاسم بالعربية، ورقم التسجيل في ضريبة القيمة المضافة، والعنوان الوطني) وعلى نشاطك التجاري (الإعدادات → ZATCA السعودية).
- ملفات PDF للفواتير ثنائية اللغة بالعربية والإنجليزية.
1. أكمل إعدادات المملكة العربية السعودية
Section titled “1. أكمل إعدادات المملكة العربية السعودية”- افتح الإعدادات → ZATCA السعودية.
- بيانات النشاط التجاري — أدخل رقم التسجيل في ضريبة القيمة المضافة المكوَّن من 15 رقمًا (يبدأ وينتهي بالرقم 3)، وحدد مسجَّل ضمن مجموعة ضريبية إن كان ذلك ينطبق عليك، وأضف معرّفًا آخر للبائع (CRN أو MOM أو MLS أو 700 أو SAG أو OTH) إذا لم يكن لديك رقم ضريبة قيمة مضافة.
- أدخل العنوان الوطني: الشارع، ورقم المبنى (4 أرقام)، والحي، والمدينة، والرمز البريدي (5 أرقام)، والمنطقة، أو رمز العنوان المختصر.
- الأسماء ثنائية اللغة — اسم النشاط التجاري والاسم القانوني بالعربية كما يُطبعان على الفواتير.
- ZATCA — اختر البيئة (البيئة التجريبية أو بيئة المحاكاة أو الإنتاج). أبقِ الإرسال الوهمي إلى ZATCA مفعّلًا أثناء الاختبار وأوقفه قبل الانطلاق الفعلي.
- اختر حفظ التغييرات.
2. شغّل معالج التفعيل
Section titled “2. شغّل معالج التفعيل”تشترط ZATCA على كل نشاط تجاري تسجيل جهاز («وحدة EGS») واجتياز اختبار الامتثال قبل إصدار فواتير إلكترونية فعلية. ويرشدك المعالج في علامة تبويب ZATCA عبر الخطوات الخمس؛ ويجري تفعيل كل بيئة (التجريبية والمحاكاة والإنتاج) على حدة.
- إقرار الموجة — أدخل مرجع الموجة من إشعار ZATCA وارفع ملف PDF اختياريًا. ويراجعه فريق الدعم.
- اتفاقية الاشتراك — اقرأها حتى النهاية ووافق عليها.
- إقرار صحة البيانات — أكّد أن بيانات البائع الخاصة بك صحيحة.
- تسجيل الجهاز — يولّد OneBooks زوج مفاتيح الجهاز وطلب توقيع الشهادة (CSR) نيابةً عنك.
- OTP واختبار الامتثال — أنشئ كلمة مرور لمرة واحدة من بوابة فاتورة (Fatoora) لهذا النشاط التجاري، وأدخلها، فيحصل OneBooks على شهادة الامتثال، ويرسل الفواتير النموذجية الست التي تشترطها ZATCA، وعند اجتيازها كاملةً يطلب شهادة الإنتاج.
تنتهي صلاحية الشهادات؛ فجدّدها من الإعدادات → ZATCA السعودية → الأجهزة باستخدام تجديد CSID قبل تاريخ الانتهاء المعروض.
3. أصدر الفواتير الإلكترونية
Section titled “3. أصدر الفواتير الإلكترونية”لا يتغير شيء في عملك اليومي — أنشئ الفواتير وأرسلها كالمعتاد. وعند الإرسال، يبني OneBooks ملف UBL XML، ويوقّعه، ويعيّن عدّاد الفواتير وسلسلة التجزئة (hash)، ويولّد رمز QR، ويضع الإرسال في قائمة الانتظار:
- فاتورة ضريبية قياسية (للعميل رقم تسجيل في ضريبة القيمة المضافة) → تُرسل من أجل الاعتماد؛ ويحمل ملف PDF رمز QR الخاص بـ ZATCA بعد اعتمادها.
- فاتورة ضريبية مبسطة (عميل عابر أو غير مسجَّل) → يُبلَّغ عنها إلى ZATCA خلال 24 ساعة.
تعرض بطاقة ZATCA السعودية على الفاتورة النوع الفرعي وعدّاد الفواتير (ICV) وUUID والحالة: قيد الانتظار أو قيد الإرسال أو تم اعتمادها أو تم الإبلاغ عنها أو مع تحذيرات أو مرفوضة أو فشل. ويعمل الإرسال في الخلفية ويعيد المحاولة تلقائيًا عند الأخطاء المؤقتة. ويوفر تنزيل ملف ZATCA XML المستند الموقَّع للعميل.
4. الإشعارات الدائنة
Section titled “4. الإشعارات الدائنة”يجب أن يشير الإشعار الدائن إلى الفاتورة الأصلية، ويُرسل بالطريقة نفسها عند تأكيده. أما الفواتير التي اعتمدتها ZATCA أو أُبلغ عنها فلا يمكن إلغاؤها — أصدر إشعارًا دائنًا بدلًا من ذلك. راجع مرتجعات المبيعات والإشعارات الدائنة.
5. راقب عمليات الإرسال
Section titled “5. راقب عمليات الإرسال”يفتح ZATCA في الشريط الجانبي لوحة معلومات عمليات الإرسال: كل فاتورة وإشعار دائن حسب الحالة، مع إعادة المحاولة لعمليات الإرسال الفاشلة وتفاصيل الأخطاء التي أعادتها ZATCA. وتذكر حالات الرفض القاعدة المعنية (مثل رمز BR-KSA) حتى تصحح البيانات وتعيد الإرسال.
قائمة التحقق قبل الانطلاق الفعلي
Section titled “قائمة التحقق قبل الانطلاق الفعلي”- تفعيل بيئة الإنتاج (إصدار شهادة الإنتاج).
- الإرسال الوهمي إلى ZATCA في وضع الإيقاف.
- التحقق من رقم ضريبة القيمة المضافة والعنوان والأسماء العربية على ملف PDF لفاتورة تجريبية.
- تعبئة رقم ضريبة القيمة المضافة والعنوان للعملاء الذين يحتاجون إلى فواتير قياسية.