دفتر الأستاذ العام ودفتر أستاذ الحساب
تقريران في وضع المحاسب يعرضان الترحيلات نفسها لا الإجماليات.
دفتر الأستاذ العام
Section titled “دفتر الأستاذ العام”التقارير → دفتر الأستاذ العام يعرض، حسابًا حسابًا، كل سطر قيد في الفترة مع التاريخ والوصف والمستند المصدر ورصيد جارٍ. وهو المكان المناسب للإجابة عن سؤال «ما الذي أثّر في هذا الحساب بالضبط؟».
أبقِ الفترة قصيرة في الحسابات كثيرة الحركة — فالتقرير يعرض كل سطر.
دفتر أستاذ الحساب
Section titled “دفتر أستاذ الحساب”التقارير → حركات دفتر الأستاذ يعرض التفاصيل نفسها لحساب واحد تختاره، مع رصيده الافتتاحي وكل حركة والرصيد الختامي للفترة. استخدمه لمطابقة حساب بنكي واحد أو حساب ضريبة أو حساب مراقبة للعملاء.
ما تراه في كل سطر
Section titled “ما تراه في كل سطر”- التاريخ والوصف للقيد.
- المصدر — فاتورة، أو دفعة، أو مصروف، أو فاتورة شراء، أو قيد تحويل، أو قيد يدوي، أو قيد عكسي، أو إقفال، أو رصيد افتتاحي.
- مبلغ المدين أو الدائن والرصيد الجاري.