Flujo de efectivo
El estado de flujo de efectivo (Movimiento de efectivo en Modo simple) sigue el dinero de tus cuentas de efectivo y banco a lo largo de un período: dónde empezó, qué entró y salió, y dónde terminó.
Cómo se construye
Sección titulada «Cómo se construye»- Efectivo significa cada cuenta de las familias 1200 Efectivo y 1210 Banco, incluidas las cuentas bancarias que hayas agregado.
- Actividades de operación — cobros de clientes, pagos a proveedores, gastos y todo lo demás que no entra en las dos siguientes.
- Actividades de inversión — movimientos que afectan a 1500 Activos fijos o a sus subcuentas (compra o venta de equipos).
- Actividades de financiación — movimientos que afectan a una cuenta de patrimonio (entradas o salidas de capital del propietario).
- El Saldo inicial de efectivo es la posición anterior al período; los saldos iniciales fechados dentro del período se incorporan a él, de modo que el Saldo final de efectivo siempre es igual al efectivo del balance general.
Cómo leerlo
Sección titulada «Cómo leerlo»Elige el período. Entradas y Salidas resumen los totales; cada sección de actividad enumera los movimientos por cuenta. Las transferencias entre tus propias cuentas de efectivo y banco (traspasos) se compensan a cero y no aparecen como actividad.