Compras e faturas de fornecedor

Uma compra regista a fatura de um fornecedor (ou a sua encomenda ao fornecedor). Enquanto rascunho é editável e não lança nada; finalizá-la significa que recebeu a mercadoria ou aceitou a fatura — o gasto, o IVA dedutível e o valor em dívida são lançados, e a fatura passa a constar das contas a pagar.

Criar uma compra

1. Abra Compras → Compras e selecione Criar compra (ou Criação rápida → Compra).
2. Escolha o Fornecedor. Acrescente a Referência do fornecedor (o número da fatura dele) e confirme a Data de vencimento, que resulta por predefinição das condições de pagamento do fornecedor.
3. No separador Detalhes do artigo, acrescente linhas: um Artigo do seu catálogo (o preço de custo e o imposto são preenchidos automaticamente) ou uma descrição, mais quantidade, preço unitário e imposto %.
4. No separador Detalhes da conta, escolha a conta em que cada linha é lançada — ver abaixo.
5. Acrescente um desconto e notas, se precisar, e depois Guardar como rascunho ou Guardar encomenda.

Em que conta é lançada cada linha

Por predefinição, cada linha é lançada em 5000 Custo das mercadorias vendidas. Em Detalhes da conta pode encaminhar uma linha para qualquer conta de gastos ou de ativo: um portátil para 1500 Ativos fixos, uma fatura de marketing para 5300 Marketing e publicidade. O imposto e a dívida a fornecedores não são afetados por esta escolha.

Autoliquidação e Índia

Ative a Autoliquidação nas operações em que tem de autoliquidar o imposto (importações de serviços, compras com autoliquidação de GST). As empresas indianas registam também o GSTIN do fornecedor e o Local da operação para a GSTR-3B. Consulte Índia.

Finalizar

Abra o rascunho e selecione Finalizar. O estado passa a Recebida, o número torna-se definitivo e o lançamento é registado.

Efeito contabilístico

Débito em 5000 Custo das mercadorias vendidas (ou na conta escolhida por linha) pelo valor líquido · Débito em 1300 IVA dedutível pelo imposto · Crédito em 2000 Contas a pagar pelo total · Crédito em 4300 Descontos obtidos por qualquer desconto. Com autoliquidação: Débito em 1300 IVA dedutível e Crédito em 2110 IVA liquidado por autoliquidação pelo imposto autoliquidado.

Depois de finalizar

• Registar pagamento a fornecedor — pague a fatura; consulte Pagamentos a fornecedores.
• Anexos — junte a fatura do fornecedor em PDF.
• Ver lançamentos contabilísticos (modo contabilista) mostra as linhas lançadas.
• Anular — estorna uma compra recebida que não tenha pagamentos nem devoluções (permissão purchases.void).

Estados

Rascunho → Recebida → Parcialmente paga → Paga; Anulada para uma compra estornada.

Relacionado

Devoluções de compra e notas de débito

Contas de gastosAs contas para onde pode encaminhar as linhas.