Le tableau des flux de trésorerie (Mouvements de trésorerie en mode simple) suit l’argent de vos comptes de caisse et de banque tout au long d’une période : d’où il part, ce qui est entré et sorti, et où il arrive.
Comment il est construit
Section intitulée « Comment il est construit »- La trésorerie désigne chaque compte des familles 1200 Espèces et 1210 Banque, y compris les comptes bancaires que vous avez ajoutés.
- Activités d’exploitation — encaissements clients, paiements fournisseurs, charges et tout ce qui ne relève pas des deux catégories suivantes.
- Activités d’investissement — mouvements qui touchent le compte 1500 Immobilisations ou ses sous-comptes (achat ou vente de matériel).
- Activités de financement — mouvements qui touchent un compte de capitaux propres (apports ou retraits de capital).
- Le solde de trésorerie d’ouverture correspond à la position avant la période ; les soldes d’ouverture datés à l’intérieur de la période y sont intégrés, de sorte que le solde de trésorerie de clôture est toujours égal à la trésorerie du bilan.
Comment le lire
Section intitulée « Comment le lire »Choisissez la période. Entrées et Sorties résument les totaux ; chaque section d’activité détaille les mouvements par compte. Les transferts entre vos propres comptes de caisse et de banque (virements internes) se compensent à zéro et n’apparaissent pas comme activité.